B2B财务管理

B2B财务管理是在一定的整体目标下，关于资产的购置（投资）,资本的融通（筹资）和经营中现金流量（营运资金）,以及利润分配的管理。是通过价值形态对企业资金运动进行决策、计划和控制的综合性管理。

资金是企业的命脉，直接决定企业能否生存，是企业的血液。正因如此，资金的管理是财务管理中比较重要的一项，包含资金的筹措和分配。资金的筹措可以分为多种渠道，银行授信和贷款、股权融资、账期管理等等，管理的关键在于各种筹措渠道所带来的资金成本。银行的授信和贷款会产生利息支出、股权融资涉及股东分红以及出让部分公司的控制权、账期的调整可能会有为了加速回款而产生的折扣，这些都是资金成本。

资金筹措的目标是最大化的筹措资金同时付出最少的资金成本，保证企业的资金储备充足。另一方面是自己的分配，无论怎样扩大资金筹措的渠道，得来的资金总是有限的，怎样最大化的利用这些资金，就涉及资金的分配。需要在月末制定下一个月的资金计划，或者制定一个滚动预测的资金计划，对于未来有一个充分的估计，第一可以保证资金的合理分配，第二对于资金的使用可控，第三可以对未来的资金短缺进行预警，提前进行准备，避免资金断裂的风险。

每个月月初，财务部都会出具相关的财务分析报告，对前期的公司财务情况以及业务情况进行分析，提出目前存在的问题并给出相关的建议。另外，对于利润的管理，也要在事前加以控制，可以增加项目立项审核的环节，按照保守、激进、悲观三种情况搭建财务模型进行预测，充分评估项目所可能带来的收益和风险，从源头上进行利润的管理。

风险的管理主要体现在几个方面：核算的规范、税务的合规、财务制度的健全。核算的规范，指会计核算要符合会计准则的要求，不设置内外两套账，财务数据反映真实的业务情况且有充分的入账依据。税务合规要求企业不偷税漏税，可以在税法规定内进行税务筹划，降低企业税负。财务制度的健全是保证企业财务流程的顺畅、财务内部管理有相关的制度约束等等。这些主要是财务风险的管理。

另外风险还有另外一个重要的部分，就是企业的经营风险，这要求财务部的人员跳出财务的范围，上升到公司整体的高度，去梳理公司各种业务流程，发现其中容易产生风险的关键节点，在这些节点设置财务控制，可以在流程中增加财务审批的环节或是在流程最初立项或是合同签订的过程中让财务介入。这样可以降低公司整体的经营风险，同时也可以减少舞弊发生的可能性。